早年间在襄阳做企业，想从银行弄点钱周转，那得先把家底押上。法人名下的房产、厂里的土地厂房、甚至连生产设备都得拿去办动产质押，找担保公司还得交高额担保费和保证金，算下来年化成本动辄百分之十往上，流程繁琐得令人头大，周期拖得长，放款慢得像蜗牛，纯信用类的线上产品简直是天方夜谭。
转折发生在2015年，国务院一纸"银税互动"通知下发，意图打通银行与税务系统的数据壁垒，让银行能基于真实数据搭建风控模型。可惜当时各家银行正忙着做房产抵押经营贷，对这套新玩法无动于衷。直到2017年五月，国务院再次加码发布进一步通知，银行这才真正动了起来，税务数据通道彻底打通。税票贷款由此逐步成为市场最炙手可热的企业信用产品。
此后各家银行纷纷推出税贷产品，只要企业有纳税记录，在税务系统完成授权，静待半小时后扫描银行的企业信贷二维码，就有机会拿到无抵押无担保的信用贷款，少则几十万，多则两三百万，有些客户同时申请多家甚至能拿到五百万的线上额度。中小企业融资难这个世界级难题，似乎一夜之间找到了解药。最疯狂的时候，行业里流传着一句顺口溜："税盘一插帕拉梅拉，数据一采别墅靠海"。再到2019年以后，随着国家对中小微企业的扶持力度加大，特别是经历疫情冲击后，各项纾困政策密集出台，银行相继推出自家的税贷、票贷产品，形成百家争鸣的局面。后来各大行又陆续推出国高新、专精特新等大额企业信用贷，产品矩阵日益丰富。
税与票的本质分野
多数人的认知停留在字面：税贷看纳税，票贷看开票，纳税多就做税贷，开票多就做票贷。这个逻辑乍听没毛病，但在我们这些深耕行业的人眼里，门道远不止于此。税贷与票贷的核心差异并非一个看税一个看票，而在于产品方能否直接从税务系统采集到企业数据。能直连税务系统的即为税贷，无法直连的资方若想切入这片市场，只能通过采集企业税盘的开票信息来进行审核。地方国税系统并非想连就连，即便是银行，行政级别未必高过税务局，数据权限的获取需要层层审批。
先说税贷，其核心在于纳税金额，以此核定授信额度。纳税的定义是企业依据国家规定，将集体或个人收入的一部分上缴国库。企业税贷主要考察增值税与所得税，其中增值税是核心测评指标。银行根据企业主每月向税务局缴纳的税款金额，结合行业特性、缴税规模、经营稳定性及企业信用状况进行综合核定。利率相对票贷更低，年化约百分之四左右，企业信用越好、经营越稳健，越能拿到低利率产品。
再论票贷，其本质是企业作为销售方向购买方开具的增值税发票。借款人需通过采集软件录入开票信息，将数据上传至税控系统服务商，银行或金融机构在审核授信申请时自动采集这些发票数据，以此判断借款人收入状况与经营稳定性，进而给予授信额度。这是典型的"以票定贷"模式，通常适用于短期融资需求，帮助企业快速解决流动资金周转问题，还款方式多为等额本息。
此处有个关键知识点：票贷主要看企业的"销项发票"。原因在于企业规模不同，征收税率各异，小规模纳税人增值税百分之三，一般纳税人百分之六，不同行业税点亦有差别。有些企业只有销项没有进项，还需缴纳企业所得税，因此"销项发票"才能真实反映企业收入状况。
举例说明：A企业年销项开票一百万，无进项发票对冲，增值税六万加上企业所得税，缴税金额可达十多万。B企业年销项开票一千万，进销项持平，且属于免退税行业，年缴税仅几千元。难道A企业比B企业优质？只能说A企业利润率高，但营业额仅一百万，B企业营业额千万，真实利润未必逊色。因此认定企业收入的核心在于"销项发票"，当然这只是产品方的主要认定标准之一，并非唯一。
差异总结如下：准入条件不同。税贷通过税务局线上采集数据，依据纳税等级与年纳税金额作为准入门槛。票贷则通过税控盘线上采集开票数据，以开票金额作为准入依据。还款方式及利率不同。税贷多为先息后本、随借随还，年化利率通常百分之四左右。票贷九成以上为等额本息，年化利率一般在百分之五到十八之间。贷款额度不同。税贷额度为年纳税金额的五到十倍，优质企业最高可达三十倍。票贷额度则依据企业过去十二个月开票总额的百分之二十核定。
申请路径四部曲
了解企业经营所在地区。每个税票贷产品针对的地区各不相同，信贷产品亦有差异，一般企业信贷产品会明确标注受理地区，票贷产品尤其如此。
采集企业纳税与开票信息。税贷需完成"银税互动"授权，银行可从税务系统查询客户的开票信息、缴税金额、纳税评级、财务报表、行政处罚等，作为核定贷款资格与额度的审批依据。票贷则需借款人通过采集软件录入开票信息，将数据上传至税控系统服务商，银行或金融机构审核时自动采集这些发票数据，以此判断借款人收入状况与经营稳定性，作为审批依据。
查询企业法人与企业征信。企业税票贷上企业征信与个人征信有何区别？实则一个是企业经营性贷款，一个是个人经营性贷款。企业经营性贷款的借款方为企业，但需担保人，通常为法人。逻辑在于，若企业经营不善倒闭或破产，贷款尚未结清，这笔债务如何处理？只能由担保人偿还，而"法人"作为企业代表，因此上企业征信的贷款也会上法人个人征信并显示"担保"。优点是金额大，缺点是通常只能法人申请。个人经营性贷款的借款人为个人，申请人以名下企业综合资质向银行申请信用贷款，放款机构以企业综合状况为主进行审批，判断借款人偿还能力，通过后发放给个人，并上个人征信。优点是股东可以申请，缺点是金额不会太高。
匹配信贷产品。最后一步是针对企业匹配合适的银行或金融机构信贷产品，目前各家银行均有此项贷款产品，只是名称各异，如建设银行叫"云税贷"、浙商银行叫"税收倍数贷"等，手机银行系统均可查询相关产品。具体如何匹配，还需咨询专业信贷顾问，获取专业性建议与方案，方能事半功倍、少走弯路。
核心指标透视
小型企业主凭缴税或开票记录获得借款，这类贷款通常具有随借随还、批款速度快、信用额度高、利息低的特点，较为适合小型企业。对于中小微企业而言，税贷作为主要融资模式，优势极为明显，深受企业主欢迎。
然而许多客户在申请税贷时会遇到各类问题，导致申请失败，或有额度却提不出来。楠行在此分析影响企业税票贷的几个核心指标。
纳税额与开票额。一般银行要求年缴税在三万以上，当然越多越好，开票起码五十万以上，越多越好，一般少于两百万意义不大，票贷通常为年开票金额的百分之二十到三十。
企业情况。一般要求经营满两年，即企业最好成立两年以上，且处于良性成长状态。法人或股东持股比例需在百分之二十以上。
纳税等级要求。纳税等级分为A、B、C、D、M五档，目前绝大部分银行要求A级或B级，少数银行可接受M级或C级，通过概率较低。但若新企业纳税等级为M级，经营状态良好且纳税额度较多，影响不是很大。纳税信用级别是税务机关根据纳税人履行纳税义务情况，在一定时期内评定的信用等级。
纳税评级标准详解：A级考评分九十分以上，申请贷款基本畅通无阻。B级年度评价指标七十分以上不满九十分。M级新企业年度内无收入且七十分以上。C级年度评价指标四十分以上不满七十分。D级考评分四十分以下或直接判级确定。优劣顺序从A级到D级依次递减，A级最佳，D级最差。若评为D级则无法申请贷款，通常因存在偷税漏税或骗税行为。企业被评为D级后，应尽快到主管税务机关处理，缴纳罚款，清除负面信息，转为正常企业。多户经营的企业及时注销不再经营的企业，以免影响关联企业。按期完成纳税申报、代扣代缴、缴纳税款等工作，及时学习新的税收政策法规，诚信纳税。
M级是对新设立企业以及当年无收入但评分七十分以上企业的暂时评级，多出现在新成立高新企业。
纳税逾期与发票断票。银行会查询近两年纳税逾期次数，一般两次以上直接拒贷。连续断票小于两个月，累计断票小于三个月。
负债率。企业负债不能过高，一般资产负债率不能超过百分之七十。
征信报告。法人个人负债不能过高，因企业第一责任人是法人，故法人征信不能太花，负债不能过高。
企业涉诉。企业不可有法律诉讼，因银行需评估企业风险，有诉讼意味着企业存在重大风险。
企业营收不能严重下滑。企业纳税开票额不能下滑百分之三十以上，下滑严重基本很难批贷或无额度。以上指标均合格，税票贷基本可获批。
批核关键要素
申请人信用。当前贷款不能有逾期，且笔数不超过三家，授信额度一万以下不算。信用空白不予准入，纯白户除外。信用卡近半年使用率不能大于百分之七十。近两个月内银行贷前查询次数小于四次，近半年小于十次。近六个月非银贷前查询小于六次。
企业当前不能断税断票。当前无欠缴。税贷断缴要求：无论季缴还是月缴，连续断缴六个月以上一般银行均不受理，只看增值税。缴税总额较大或开票多，部分银行可沟通。纳税信用评级为A、B、M级，极个别银行C级可做。近两年年平均纳税两万元及以上，增值税及减免税合并计入纳税额。近十二个月纳税额同比下滑不能超过百分之二十。票贷要求连续断票小于两个月，累计断票小于三个月，部分信贷产品可累计断票十个月内。
企业情况。企业成立满两年，少数银行要求一年以上。要有办公场地，不能是壳公司。不属于禁止类行业，如保险、金融、物业、农业种植养殖、房地产开发、国家禁止行业等。企业为增值税纳税人，含一般纳税人和小规模纳税人。
企业涉诉。企业近两年不能有重大诉讼和未结清的诉讼。
负债率。从银行审批角度看，若举债过大，超出风控承受能力，银行或金融机构不会批款。若不举债，则说明企业经营保守或信心不足，利用债权人资本进行经营活动的能力不足。企业经营者需权衡利害得失，界定合理的资产负债率区间。资产负债率达到或超过百分之百，说明公司已无净资产或资不抵债。
额度测算与续贷门道
税贷放款金额一般依据企业过去两年纳税额的平均额，乘以一定倍数。有的银行是四到七倍，有的银行是七到十倍。票贷正常要求开票周期满二十四个月以上，个别十八个月以上即可，金额一般为年开票额的百分之二十到三十。
若企业或法人已有信用贷款，银行会扣除已有贷款或按一定比例扣除。若需大额税贷，可先筛选可做的银行同时申请，但到期还款压力较大，需慎重选择。
银行为控制风险，会对税贷金额设置上限。常遇到扫码测额三百万，实际放款一百万封顶，扫码测额五百万，实际放款三百万封顶的情况。只要今年企业经营正常，征信无问题，无新增官司，第二年再申请时一般都会提额。
税贷一般一年期，部分银行有两年期产品。去年申请的税贷今年即将到期，很多人关心还款后能否正常续贷。因线上扫码税贷由系统自动审批，且必须还清原有贷款才能申请，能否续期无人敢打包票，但仍有规律可循。楠行总结四点：信贷笔数，线上扫码税贷对银行家数有要求，若当前贷款银行超过三家，很可能续不了。贷款余额，若企业当前信用贷款余额超过五百万，还清后也可能续不出来。纳税额大幅下滑，线上扫码税贷根据过往一两年纳税额核定额度，若过去一年纳税额大幅下滑，很可能续不了或额度缩水。不良记录，线上扫码税贷不仅看税额，还看企业与个人综合信用状况，若过去一年出现诉讼、征信不良等记录，很可能续不了。
楠行建议最好提前一两个月咨询融资顾问，评估续贷可行性。若可行则问题不大，若不行需提前准备。凡事预则立不预则废，企业资金管理亦然。之前做的银行若续不出来，可找出问题调整再申请，或寻找新的匹配银行。
疑难杂症破解
税票贷申请看似简单，实际操作中会遇到诸多问题导致审核不通过。如企业负债过高、法人股东限高、企业缴税开票金额不错但精准测额为零、有线上测试额度但提不出来、企业经营下滑、征信查询过多等。
每家企业情况各异，每家银行优势亦不同。遇到疑难杂症，需对症下药。有些银行税贷可操作性强，如法人征信不佳可换征信更好的股东申请。有些银行税贷额度高，同样纳税额，有些银行最多批一百万，有些可批三百万。有些银行税贷抗负债，可线下审批。有些银行税贷放款快，最快当天放款。有些银行税贷断缴严重亦可申请，年开票额六十万以上即可。有些银行税贷可做两年期。有些银行刚变更的法人即可申请。
楠行在襄阳深耕多年，见过太多企业因资金链问题倒在黎明前，也见证不少老板通过合理融资实现跨越发展。融资这件事，产品只是工具，核心在于把企业本身经营好。纳税规范、流水清晰、征信干净，这三样做到位，走到哪家银行都受欢迎。襄阳这几年的营商环境持续优化，银行竞争加剧，对企业主是利好。但机会只留给有准备的人，平时把财务底子夯实，真要用钱时才不会手忙脚乱。
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